海外FX損失繰越は不可能！節税対策4選をご紹介！

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海外FXの基礎知識

海外FXの損失繰越は不可能です。

また、海外FXの専門家からみると国内FXと海外FXでは税率や税区分が違います。

とはいえなかなか両方トレードしてみないとわからないところではありますよね。

そこで、本記事では以下のことを解説していきます。

・海外FXの損失繰越の仕組み

・国内FXと海外FXの税率税区分の違い

・ゼロカットが有効なこともあり

・海外FXの損失繰越に適する節税対策4選

以上4部構成で国内FXも海外FXも両方トレードする人には必見の記事となっています。

また海外FXの損失繰越でお困りの方にも大変有益な情報が載っていますので、最後までご覧ください。

海外FXの損失繰越の仕組みを徹底解説！

ここでは海外FXの損失繰越の仕組みを解説します。

海外FXでは国内FXの損失との相殺ができません。

また控除が適用できないことも知られています。

そこでこの項目では以上の2つについてわかりやすくまとめました。

国内FXの損失との相殺ができない

海外FXの損失は国内FXと仕組みが異なり、損失繰越ができません。

そもそも損失繰越とは損失が出た年に損失を翌年以降で3年間繰り越すことができるという便利な仕組みです。

例えば、2019年に国内FX業者で200万円の損失を出した場合、利益が出ていないので納税額は0円です。

そして、2020年に国内FX業者で100万円の利益が出たとします。

本来2020年にでた100万円の利益は課税対象となります。

昨年度の損失200万円を損失繰越できるということですねすると、2年間で-100万となります。

ですから2020年度も納税の必要がありません。

そしてこの損失繰越は2021年まで適用になります。

ですから、2021年に100万の利益が出たとしても納税は不要ということです。

このように、国内FXで損失が出たときとても便利な仕組みが整っています。

しかし、海外FXとはいろんな面で仕組みが違います。

ですから、国内FXの損失との相殺はできかねます。

控除が適用できない

海外FXが不利なところは損失繰越の控除が適用外である点です。

そもそも控除が適用外なので、損失繰越による節税は海外FXではできないと思っておいた方が良いでしょう。

ゼロカットの方が有効なこともあり！

海外FX損失繰越にはゼロカットの方が有効なこともあります。

とはいってもゼロカットとはまず何なのかわからない人もいるでしょう。

また、ゼロカットが有効な理由をわかりやすくまとめたのでご覧ください。

ゼロカットとは

ここではゼロカットについて解説します。

ゼロカットのメリットやデメリットを簡潔にまとめてご紹介していきますね。

ゼロカットのメリット

追証のリスクがない
口座残高以上の損失を負うことはない
ハイレバレッジ取引を行うことも可能

ゼロカットのメリットは次の項目で解説しているので、ここでは割愛します。

対してゼロカットのデメリットは以下のようになります。

ゼロカットのデメリット

大きく相場が動くときに別に業者で両建てして利益を得ると口座は凍結される
業者が約束を破り追証ありにすることもある

このようなデメリットがあります。

FX業者がリスクを負うので両建て取引は違法です。

ですから、もし両建て取引がバレた時点で取引は停止されます。

さらに口座は最悪の場合凍結されますのでご注意ください。

【追証無し？】海外FXのゼロカットとは？仕組みや安全な業者を紹介！

ゼロカットが有効な理由

一番のゼロカットのメリットは「追証のリスクがない」ことです。

ここで例を挙げます。

所持していた100万円が取引で‐50万円になった時の場合のことです。

海外FXのゼロカットでは本来払わなければいけない50万円を取引所が代わりに払ってくれます。

無くなった100万円は戻ってきません。

ですから海外FXでは100万円失うことになるのです。

それが国内FXの場合どうでしょう。

国内FXの損失繰越は、払わなければいけない50万円と無くなった100万円の計150万円の損失を翌年にも繰り越せるという制度です。

ですから国内FXでは150万円失うことになります。

そうなると海外FXでゼロカットシステムを取り入れているところで取引する方が場合によっては得なのではないでしょうか。

FX業者を選ぶ際に、ゼロカットのシステムがある海外FX業者で取引することをおすすめします。

ゼロカットシステムがあるFX業者では口座残高以上の損失を負うことはないので安心してください。

損失の上限が決まっていると、ハイレバレッジ取引を行うことも可能です。

海外FXと国内FXの税率や税区分の違いを徹底解説！

国内FXと海外FXは税率や税区分が異なります。

海外FXも国内FXも両方トレードしている人は知っておいた方が良いでしょう。

そこで、国内FXと海外FXの税率や税区分の違いについて解説します。

海外FXと国内FXの税率の違い

国内FXの税率は一律で20.315%です。

これは金融商品の売却益や株式の取引と同じ税率になります。

一方、海外FXは、総合課税が適用されます。

総合課税とは所得税と同じようなものと考えて良いでしょう。

ご自身の給与所得を加えて考える必要があります。

何故なら総額で税率が変わってくる仕組みだからです。

日本では所得が増えるほど基本的に税率は大きくなります。

この制度は、累進課税制度ということで知られていることが多いです。

所得税の税率に関してはこちらの表をご覧ください。

課税される所得金額	税率	控除額
1,000円から 1,949,000円まで	5％	0円
1,950,000円から 3,299,000円まで	10％	97,500円
3,300,000円から 6,949,000円まで	20％	427,500円
6,950,000円から 8,999,000円まで	23％	636,000円
9,000,000円から 17,999,000円まで	33％	1,536,000円
18,000,000円から 39,999,000円まで	40％	2,796,000円
40,000,000円以上	45％	4,796,000円